问个税退付手续到账后，公司并没有奖励给办税人员，公司自留了请问分录怎么做？

快学用户_9189799 2025-12-05

追问：那要报未开票收入？

答疑老师 2025-12-05

回答：你好，是的，这个是需要的。

快学用户_9189799 2025-12-05

追问：不可以是借银行存款，贷营业外收入

答疑老师 2025-12-05

回答：你好，不可以的，这个是需要交增值税的。

快学用户_9189799 2025-12-05

追问：报未开票收入的话，税率是多少呢

答疑老师 2025-12-05

回答：你好，这个是6%的税率。

快学用户_9189799 2025-12-05

追问：申报表的附表销项 这笔未开票收入应该填在哪一行里

答疑老师 2025-12-05

回答：你好你在附表一里面算填到6%的未开票收入里面。