问老师您好！ 白条一定要四流一致吗？

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：我刚刚看会计学堂抖音的主播说白条要四流一致

答疑老师 2025-12-05

回答：白条，通常不能税前扣除，四流不一致，也没关系

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：老师去年的采购款，当时没有发票已经正常入账了，今年3月份收到了普通发票，怎么在汇算清缴交时，税前扣除，税局会承认是去年的成本票吗

答疑老师 2025-12-05

回答：将发票附去年分录后面即可

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：发票系统里明明是今年的发票，去年的系统里没有这张票，系统识别不到，税局怎么会算到去年的呢？

答疑老师 2025-12-05

回答：去年已经做了分录，汇算前已经取得发票，是可以税前扣除的

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：但是分录的金额与发票金额不一致，因为一次次购买他的产品，他只开部分金额发票。

答疑老师 2025-12-05

回答：可扣除金额是取得发票部分

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：老师您好！一般纳税人小微企业，汇算清缴要填哪几个表呢？

答疑老师 2025-12-05

回答：按系统默认勾选的，即可

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：我不知道要勾选哪些表

答疑老师 2025-12-05

回答：不用自己勾，按系统默认勾选的

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：系统默认只有0000000,10000000这两个表

答疑老师 2025-12-05

回答：纳税调整明细表，职工薪酬明细表，弥补亏损明细表，减免所得税优惠表等

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：我往下走提示加了105000 105050就填这四个表吗？

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：我们没有弥补损失，

答疑老师 2025-12-05

回答：固定资产折旧、摊销明细表也勾选