问 年终结账是什么呢？，汇算清缴有两项目，一个是资产负债表，有一个是查账征收，先填哪个呢？

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：一般纳税人小微企业

答疑老师 2025-12-05

回答：先填汇算清缴的，再填报表

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：年终结账就是比平时季报多一个分录，借:本年利润 贷:利润分配~未分配利润。这样算是年终结账吗？

答疑老师 2025-12-05

回答：这个平时也有的哦，只要做了账结转就有

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：平时季报没有做，借:本年利润 贷:利润分配~未分配利润

答疑老师 2025-12-05

回答：有呀，不然财务报表就不对了，你去看下你的分录

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：平时只是结转了损益，后面就没有做

答疑老师 2025-12-05

回答：我的有这个分录，每个月做了账就结转了

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：是做了结转，结账。但是没有做借:本年利， 贷:利润分配~未分配配利润 那你把每个月的，本年利润都结转到利润分配~未分配利润吗？

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：这样不是每个月的本年利润，都没有期初余额吗

答疑老师 2025-12-05

回答：是的，是做了这个分录

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：出差补贴要报个税吗？

答疑老师 2025-12-05

回答：不用，这个并入差旅费就可以

快学用户_9680320 2025-12-05

追问：老师您好！年报就是账套里面的资产负债表，利润表和现金流量表，直接上报，要不要做什么更改呢

答疑老师 2025-12-05

回答：不用，这个直接上报就可以