问老师，我这个水费的分录怎么写？之前没有入过账

答疑老师 2019-08-06

回答：不是这个问题，重点在我的这个发票有小数，我是库存现金交的，涉及到预付账款，之前这个发票我都是按整数入账的，现在想全入账

快学用户_0 2019-08-06

追问：你收到发票的时候冲掉预付账款就可以了，按照发票的金额来

答疑老师 2019-08-06

回答：我之前都是这样做的，借:管理费用33 贷:现金33. 现在我想做 借:管理费用33.52 贷:预付账款0.52 现金33 这样我预付账款就平不了

答疑老师 2019-08-06

回答：我之前的做法没有预付账款这个科目啊，更没有余额，所以咋冲呢

答疑老师 2019-08-06

回答：如果上期预付账款有余额0.9，那现在就好冲了啊，关键是预付账款现在没有余额啊

快学用户_0 2019-08-06

追问：如果你之前没挂预付账款，现在就不能冲

答疑老师 2019-08-06

回答：对啊，问题就是我目前的分录完要怎么做，麻烦您看下我这个发票

快学用户_0 2019-08-06

追问：借:管理费用 贷:现金

答疑老师 2019-08-06

回答：后面金额是多少

快学用户_0 2019-08-06

追问：借:管理费用33 贷:现金33.

答疑老师 2019-08-06

回答：入费用的金额可以小于发票的金额吧

快学用户_0 2019-08-06

追问：你好，入费用的金额可以小于发票的金额，但是不可以大于

答疑老师 2019-08-06

回答：所以分录直接这样做，是没有问题的，对吧

快学用户_0 2019-08-06

追问：你好，分录是可以的，

答疑老师 2019-08-06

回答：还有个问题，就是油费的专用发票，用过才去开发票，我如果去开了张发票5000，能入当月费用吗

快学用户_0 2019-08-06

追问：如果你先付款，可以计入预付账款 拿到发票再冲掉

答疑老师 2019-08-06

回答：我都没有呢，直接是先充钱，拿到发票才做账

快学用户_0 2019-08-06

追问：借:管理费用 贷:现金

答疑老师 2019-08-06

回答：我们都是现金报销，而且没有票的费用非常多，库存现金就虚大，老师有好方法没有？库存现金怎么处理

快学用户_0 2019-08-06

追问：你可以把库存现金转入银行存款，或者找发票报销