问发票开了645800，开给公司的，我们应收是645800，但是对方用私人卡转到我们对公帐号的金额只有619968，这个相差的金额应该如何处理呢？

答疑老师 2019-08-13

回答：以后也不付了

答疑老师 2019-08-13

回答：是不是应该转坏账

答疑老师 2019-08-13

回答：或者冲销原来的那笔分录

快学用户_0 2019-08-13

追问：转坏账，你开了发票冲不好冲

答疑老师 2019-08-13

回答：是当月就转坏账么还是等几年再转？具体分录是什么呢？

快学用户_0 2019-08-13

追问：借营业外支出贷应收账款 小企业会计准则 当月

答疑老师 2019-08-13

回答：作营业外支出的话是不是年报需要调增？

快学用户_0 2019-08-13

追问：对的，坏账没有备案的需要调增

答疑老师 2019-08-13

回答：不过我百度查的是作管理费用

快学用户_0 2019-08-13

追问：小企业会计准则坏账准备记营业外支出 你做管理费用没有备案也是一样调增