问请问老师，现在还需要每个月按工资的14％计提福利费嘛？然后之前18年我们财务是按14％计提得，这笔福利费应该怎么处理？现在在应付职工薪酬――福利费科目下。

答疑老师 2019-08-14

回答：19年开始我就没有计提过，但是18年老财务计提的还在，现在应付职工薪酬科目有余额，就是18年计提的福利费，请问这笔账需要怎么处理？之前财务是手工做账，19年开始我是用软件记账得

快学用户_0 2019-08-14

追问：18年你汇算清缴按多少扣除的

答疑老师 2019-08-14

回答：实际发生额等于0

快学用户_0 2019-08-14

追问：你汇算清缴没有扣除是吗

答疑老师 2019-08-14

回答：我看了之前财务留下了，就是18年计提了13200福利费，但是汇算清缴实际发生额填了0，然后现在就是应付职工薪酬的余额就是之前计提的福利费13200

快学用户_0 2019-08-14

追问：借应付职工薪酬贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配