问公司刚建立没多久跟携程合作交保证金是法人个人以现金转到携程公账户的，有银行转账单，没做账，一年多了现在不合作了要退保证金是退到公司公账上，怎么做账？

答疑老师 2019-08-16

回答：这个凭证可以做原始凭证吗？分录应该怎么做？

快学用户_0 2019-08-16

追问：你好,可以做原始凭证的,你把事情的内容说给我听,我来写分录,单看这张纸,缘由不明确.

答疑老师 2019-08-16

回答：还要不要再做一个，借库存现金，贷其它应付款－法人垫付款，2:借其它应收款－存出保证金，贷库存现金，3:退回保证金时，借银行存款，贷其它应收款。4:还给法人，借其它应付款－法人垫付资金，贷银行存款

答疑老师 2019-08-16

回答：就是公司去年4月分刚开始成立跟携程合作，要交2万保证金，是法人以现金去银行转账给携程公账上，但会计没做这笔账。现在不合作保证金是要几个月后才能退回公账，我不知道怎么做分录

快学用户_0 2019-08-16

追问：你好,交保证金时 借:其他应收款-携程保证金 贷:现金 退回保证金时 借:银行存款 贷:其他应收款-携程保证金

答疑老师 2019-08-16

回答：问题这笔钱是借法人的

答疑老师 2019-08-16

回答：到时要从公账转出来还给法人，现在之前那笔保证金没做账，现在能补上吗？

快学用户_0 2019-08-16

追问：你好，现在能补上这笔分录