问请问上月的销项发票税率开错了，开成16%的了。专管员让冲红，冲红之后又重开了一张13%税率的，账务处理该怎么做?

答疑老师 2019-08-23

回答：老师，这是不就是把原来的收入做负数了，再做个正确收入的，那多交的税该怎么办啊

快学用户_0 2019-08-23

追问：对的，红冲你其他的正数收入

答疑老师 2019-08-23

回答：老师，多交了684.25的增值税该怎么做账务处理啊

快学用户_0 2019-08-23

追问：给你退回来了，还是留底

答疑老师 2019-08-23

回答：老师，您是说直接留抵吗，报税时我在报表里填上期留抵这个数不，

答疑老师 2019-08-23

回答：老师分录的怎么做啊

快学用户_0 2019-08-23

追问：借转出未交增值税 贷销项

答疑老师 2019-08-23

回答：老师，税钱已经交完了啊，为啥还增加转出未交增值税啊

快学用户_0 2019-08-23

追问：转出未交增值税借方余额表示留抵 我写的就是结转销项的税额，没有进项做这个就可以

答疑老师 2019-08-23

回答：有进项发票，老师

快学用户_0 2019-08-23

追问：那你进项也结转不就可以了吗 最后余额转出未交增值税是借方就是留抵

答疑老师 2019-08-23

回答：谢谢老师，

快学用户_0 2019-08-23

追问：不用客气的，