问我想问下，刚接手的新公司的账，公司多交的两分钱的税，我领导说让我调到营业外支出，具体怎么操作呢？我没理解

答疑老师 2019-08-23

回答：这是录好的期初里，应交税费是负的零点二，怎么调，就是这个月做这个个分录?

快学用户_0 2019-08-23

追问：做上面的第一个分录

答疑老师 2019-08-23

回答：我要选营业外支出，不要二级科目为什么选不了呢？

快学用户_0 2019-08-23

追问：其他 选这个 到二级科目必须选到二级

答疑老师 2019-08-23

回答：老师按照您说的做了这么一笔分录，但是资产负债表不平了，之前的应交税费负的零点二还在，这个调法不对吧

快学用户_0 2019-08-23

追问：只需要做一个 第一个分录

答疑老师 2019-08-23

回答：做了第一个分录还是不平

快学用户_0 2019-08-23

追问：截图你的未交增值税科目

答疑老师 2019-08-23

回答：可能是我没表达清楚，录完期初是这样的，应交税费里有个之前多交的0.2，怎么把它调到营业外支出

快学用户_0 2019-08-23

追问：是不是未交增值税这个明细 未交增值税明细账余额在借方0.02你看下

答疑老师 2019-08-23

回答：是的，年初有余额

答疑老师 2019-08-23

回答：所以需要调

快学用户_0 2019-08-23

追问：借营业外支出贷未交增值税 未交贷方0.02和你借方不正好相抵吗

答疑老师 2019-08-23

回答：按照您说的，做这么一笔分录，资产负债表说这样的，不平

快学用户_0 2019-08-23

追问：营业外支出没有结转到本年利润

答疑老师 2019-08-23

回答：那这个多交的两毛钱怎么调

快学用户_0 2019-08-23

追问：借本年利润贷营业外支出