问上一个会计去年12月份做了一笔实收资本200万，（分录借：其他应付款 贷：实收资本）但是我们这个实收资本是没有到位的，现在税务局打电话来叫我们补交印花税和滞纳金，我们老板不愿意交这个印花税怎么处理

答疑老师 2019-08-29

回答：税务局不同意，一定要我们去补交，如果这笔实收资本改成0财务报表不平了

快学用户_0 2019-08-29

追问：不应该不平的，你做红字分录冲红一个资产和所有者权益同时减少的，应是平的

答疑老师 2019-08-29

回答：冲红哪个资产

快学用户_0 2019-08-29

追问：你分录做错了，你把其他应付款和实收资本都冲掉

答疑老师 2019-08-29

回答：我直接其他应付款减少两百万，实收资本减少两百万

快学用户_0 2019-08-29

追问：是的，要同时减少。你们这是手动出报表吗

答疑老师 2019-08-29

回答：是的，手动

快学用户_0 2019-08-29

追问：那你就相当于在做分录 借：其他应付款（负数） 贷：实收资本）负数） 手工过帐到总账，再出报表