为什么从4月开始，我的资产负债表和利润表就对不上了，利润表的本年累计净利润+资产负债表的未分配利润的年初数，不=未分配利润的年末数：254424.55+190497.59=444922.14，而4月资产负债表的未分配利润期末数是267576.63，4月交了18年年度所得税，跟这个有关系吗

答疑老师 2019-08-29

回答：但我年度所得税才交1292.37，为什么4月两个报表相关17万多？如果和这个有关系，我应该怎么调才能让两个表对上？

快学用户_0 2019-08-29

追问：你好差的这么多就不是这个原因了你交所得税时怎么做的分录

答疑老师 2019-08-29

回答：19年第一季度亏损，没交所得税，年度所得税分录上面已经有图片了

快学用户_0 2019-08-29

追问：你好应该差额是以前年度损益调整的金额就对了你差这么多还有别的地方的记账错误是否本年的利润总额未计入资产负债表的未分配利润

答疑老师 2019-08-29

回答：是的，我是年底才会把本年利润的的贷方转到利润分配-未分配利润，但是我4月底本年利润余额也才7万8啊

答疑老师 2019-08-29

回答：然后从4月开始，利润表的净利润和科目余额表的本年利润余额不同，老师你先告诉我那个年度所得税的怎么调，我先把这笔调了，还有我一会提问到上限了，怎么继续找你？

快学用户_0 2019-08-29

追问：你好那还是不对你1到4月的利润总额是多少？

答疑老师 2019-08-29

回答：我找到了，我4月开始计提坏账准备的，损益类的资产减值损失没有在利润表里体现，这个数加上交的年度所得税，就是4月两个报表之间的差额

答疑老师 2019-08-29

回答：现在您只要告诉我年度所得税要怎么调就好了，是不是调表不调账？

快学用户_0 2019-08-29

追问：你好你需要调整利润表和资产负债表不用调账利润表和资产负债表的差额就是年度所得税就对了不用调整年度所得税了

答疑老师 2019-08-29

回答：我4-6月第二季度的所得税已经交过了，那个时候的利润表上没有体现资产减值损失，我现在把利润表改了，再去税局更新下报表，但扣的所得税已经不能改了，那就只能后期少交些咯，这样可以吗，还是说不用去更新报表了，将查好的这个账给主管那边说明下是哪里的差额就可以了？

快学用户_0 2019-08-29

追问：你好需要更改报表所得税通过以前年度损益调整的差额是正常的不用调整剩下差额改下就可以了