问老师，总公司代分公司交的社保 总公司和分公司都怎么做分录

答疑老师 2019-08-31

回答：那这样 没有通过应付职工薪酬——社保反应

答疑老师 2019-08-31

回答：一般做社保 工资 通过应付职工薪酬科目过渡 按您说的这个 没有通过这个科目反应 所得税会算扣除的时候 怎么弄

快学用户_0 2019-08-31

追问：你在分公司的帐里反映社保，这个管理费用里包含了个人和单位部分社保，你也可以将个人和单位部分分开做，借：应付职工薪酬-社保，（个人部分）借：管理费用（单位部分），贷：应付账款。最后在做工资的时候扣个人部分就是贷应付职工薪酬-社保，这样帐就做平了。