问7月份我加了一个分录，2个合并一个 借：主营业务成本145000，贷：应付职工薪酬145000 这是哪里加数字，使报表数字还是等的？

答疑老师 2019-09-10

回答：老师没懂啊 盈余公积减少14500？ 未分配利润怎么减少130500 求老师明示！！

答疑老师 2019-09-10

回答：我们公司没有盈余公积

快学用户_0 2019-09-10

追问：您好，主营业务成本145000，期末要结转损益，按照10%提取盈余公积金，剩余90%在未分配利润这样，希望能够帮助到您，谢谢

答疑老师 2019-09-10

回答：没有盈利怎么还要提取公积呢

快学用户_0 2019-09-10

追问：没有的话那就全部在未分配利润里面的，这个没关系

答疑老师 2019-09-10

回答：老师利润表，调哪个啊

快学用户_0 2019-09-10

追问：利润表只会动主营业务成本，然后营业利润、利润总额、净利润都会对应的变动

答疑老师 2019-09-10

回答：好的 老师，前任会计在6月份没有理由的发放了91000元工资，我在8月份可以再补提计提吗？ 然后还要再计提个58000 那这个8月份报表平啊？

答疑老师 2019-09-10

回答：6月份发工资，没有计提 我可以在8月补提吗？

快学用户_0 2019-09-10

追问：报表肯定是平的，只是资产类科目可能出现预收预付这样，你每一笔分录都是平的，报表自然也是平的

答疑老师 2019-09-10

回答：在哪个报表项目改啊？

答疑老师 2019-09-10

回答：还是和7月份一样调吗？

快学用户_0 2019-09-10

追问：如果你的做的账务，那只要正常做账结转损益即可，但是你如果改的报表科目，那涉及到的对应科目就要跟着调整，涉及到损益要结转到未分配利润里面去，这样你的报表就一定是平的

答疑老师 2019-09-10

回答：现在就是6月份发放工资，没有计提，我该怎么做啊

快学用户_0 2019-09-10

追问：如果你们不出半年度报表的话，就反结账的当月补充进去，如果影响不大的话在后期月份补提即可

答疑老师 2019-09-10

回答：但现在报表不平啊

快学用户_0 2019-09-10

追问：你报表不平考虑你的损益有没有结转，是否结账等因素，不会出现突然不平的

答疑老师 2019-09-10

回答：老师现在报表平了，但应付工资太多了，因为去年汇算清缴时，前任会计调增395500元，我现在要做以前年度损益调整的分录，，冲去年的应付职工应酬， 但要再哪些报表项目里改啊？

快学用户_0 2019-09-10

追问：您好，以前年度损益调整是调整的期初数据，会影响期初留存收益，这样就比较麻烦了

答疑老师 2019-09-10

回答：老师，7月份平的，8月份增加了159500元应收账款，再计提了149000元的工资，其中91000元6月份已经发放了，报表项目调哪些 刚才弄平了，现在不知道怎么搞了？帮帮忙吧

快学用户_0 2019-09-10

追问：应收账款对应科目是啥，如果损益，最后就是应收账款和未分配利润同时增加159500；计提的工资，就是应付职工薪酬增加149000，然后利润总额那减少149000；