问请问老师：我公司是商贸企业做轮胎经销商的。供应商经常会有福利，我方组织下边客户旅游或开会，费用我司先付，下个月供应商再跟返利一起返回，冲减应付账款，请问这几步该如何做分录？

问，老师我7月份计提7月份工资，借:生产成本一直接人工26022.5,管理费用一工资13400元，制造费用一工资25500元，贷:应付职工薪酬64922.5，但我在8月份实际只支付64722.5元，车间里罚了一个员工的款200元，我应该怎样做分录呢？

答你好，借应付职工薪酬－－工资200，贷营业外收入200

问老师，请问客人在酒店前台买的香烟，可以开进客人的房费或者餐饮费里吗？如果不可以，正确的该如何开具？

答你好正常是应该开我我香烟 的发票 借库存现金/银行存款等 贷其他业务收入 应交税费

问房开企业，未收到发票，先暂估入账，进了成本，待后期收到发票如何进行处理？

答红冲入库红冲成本然后做发票的入库，结转成本

问代发工资的时候，银行汇款多汇了3001.58元过去，现在应付职工薪酬对不上！但是银行那边又退回来了这笔钱了！实际上是相符的，这个记账凭证怎么做？

答你好 你好 实际工资多发了吗 工资已多发了是咋退回来的 是员工把多的钱退回来了吗 ？

问请问老师：我公司是商贸企业做轮胎经销商的。供应商经常会有福利，我方组织下边客户旅游或开会，费用我司先付，下个月供应商再跟返利一起返回，冲减应付账款，请问这几步该如何做分录？

答你好，你们这个可以挂其他应收款，再用其他应收款冲减应付账款。