问代发工资的时候，银行汇款多汇了3001.58元过去，现在应付职工薪酬对不上！但是银行那边又退回来了这笔钱了！实际上是相符的，这个记账凭证怎么做？

答疑老师 2019-09-15

回答：实际没多发！

答疑老师 2019-09-15

回答：银行收款单上有金额退回来！

快学用户_0 2019-09-15

追问：那就是说银行有多汇款的那步操作 后面又退回来了 对吗 现在是钱正好能对上 对吗

快学用户_0 2019-09-15

追问：借 其他付收款 贷银行存款 收回做相反分录

答疑老师 2019-09-15

回答：那我那个工资就正常按照工资表做就可以是吧！

快学用户_0 2019-09-15

追问：对的 工资就正常按照工资表做就可以

答疑老师 2019-09-15

回答：那个个所税分录我是不是应该写应交税金-个所税啊

快学用户_0 2019-09-15

追问：1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

答疑老师 2019-09-15

回答：谢谢

快学用户_0 2019-09-15

追问：不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！