问公司的车买加强险（保险）我用公账银行转账预付了10472.82给太平洋保险公司，之后她开专票过来给我，票面金额是10052.82元，开少了420给我，然后说有活动返利3000元，这3000转到了公账。请问我要怎么做账

答疑老师 2019-09-16

回答：420我不知道，返利没有开红字发票

快学用户_0 2019-09-16

追问：你看发票备注有车船税的吧 借预付贷银存 借管理费用，进项贷预付，银存 收到返利借银存贷营业外收入

答疑老师 2019-09-16

回答：看见了，代收车般税

快学用户_0 2019-09-16

追问：是不是少开的420 是的话你做车船税

答疑老师 2019-09-16

回答：这笔又怎么做？

快学用户_0 2019-09-16

追问：借税金及附加贷应交税费-车船税 借应交税费贷银存

答疑老师 2019-09-16

回答：老师，我18年8月也有175元是这个税，我怎么补分录

快学用户_0 2019-09-16

追问：之前则呢，做的，记管理费用了嘛

答疑老师 2019-09-16

回答：直接借管理费用贷预付账款？

快学用户_0 2019-09-16

追问：跨年了不要修改了

答疑老师 2019-09-16

回答：没有，买车时有175我也没注意看，然后就一直挂在预付账款那了

快学用户_0 2019-09-16

追问：你现在预付有余额么？

答疑老师 2019-09-16

回答：有175

快学用户_0 2019-09-16

追问：你支付了吗 支付的做银存

答疑老师 2019-09-16

回答：那时也是预付的

答疑老师 2019-09-16

回答：然后没注意看有车船税以为开少了就剩175了

快学用户_0 2019-09-16

追问：你多做了是吧 税前扣除了吗

答疑老师 2019-09-16

回答：没做了，没税前扣除啊

答疑老师 2019-09-16

回答：付了钱我以为没有票，怎么会多做了

快学用户_0 2019-09-16

追问：借预付贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配