问老师，请问在2015年公司有一批商品进行了暂估，因为一些原因现在确定开不来发票了，应该怎样调整呢？

答疑老师 2019-09-23

回答：冲暂估就可以平账了吗，税务上有啥风险吗？

快学用户_0 2019-09-23

追问：你好 你们真实的业务是可以的哈 可以冲掉的 涉及损益科目吗

答疑老师 2019-09-23

回答：以前做账分录：借库存商品贷应付账款暂估，现在怎样做合适呢

答疑老师 2019-09-23

回答：当时也结转了成本的

快学用户_0 2019-09-23

追问：你好 不涉及 你就做一笔 借应付账款-暂估贷应付账款-某单位就行了。 库存商品没有设置暂估明细不动就行、你们的成本和结转成本有差异吗

答疑老师 2019-09-23

回答：没有差异

快学用户_0 2019-09-23

追问：没有差异就不去调整 你就调整购进分录就行了

答疑老师 2019-09-23

回答：老师，当时货款已经付过了

快学用户_0 2019-09-23

追问：你好 付过了你还是得先冲你之前暂估的应付账款-暂估明细 然后做一笔 借应付账款-暂估贷银行存款

答疑老师 2019-09-23

回答：老师，货款当时已经付过了，现在再减少银行存款不是重复付款吗

快学用户_0 2019-09-23

追问：那你们之前是挂的应付账款-暂估 后面你付款又是怎么做账的

答疑老师 2019-09-23

回答：借应付账款某单位，贷银行存款

答疑老师 2019-09-23

回答：我明白了，谢谢您

快学用户_0 2019-09-23

追问：不客气的哈 帮到你就好 满意请给予评价