问老师，我们是小型微利企业，在填2018年度纳税申报表时税率是25%，优惠政策从哪里体现出来的呢？

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，是减免所得税优惠明细表吗？还是所得减免优惠明细表?还有一个是免税、减计收入及加计扣除优惠明细表?是哪个呢？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，是减免所得税优惠明细表。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，这个表上的第一行是符合条件的小型微利企业减免企业所得税金额是34469.22，这个数字是怎么算出来的呢？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，2018年小微企业是按照10%计算所得税的，减免15%的部分。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，这个表上的第一行是符合条件的小型微利企业减免企业所得税金额是34469.22，这个数字是从哪个数字出来的呢？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，要看你的利润总额数据了。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，10%的是反映在哪个表上面呢？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，10%反映在主表的所得税费用里面。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，A类那个表上面吗？为什么我们是25%呢？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，是25%，然后提取所得税减免的数据，看最后15行是需要交纳的所得税。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，就是说25%也是按优惠政策优惠过的了吗？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，25%的那一栏是应该缴纳的增值税（11栏），12栏是优惠的所得税，15栏才是需要交纳的所得税。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师，我这是年报，和你的不一样吗？

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，我看一下你的表格。

答疑老师 2019-10-09

回答：老师能看到吗

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，没有上传上来。

答疑老师 2019-10-09

回答：这样能看到吗？好像每次都上传不了呢

快学用户_0 2019-10-09

追问：你好，电脑有插入图片，手机左下角也有一个。