快学用户_0 2026-06-15

问老师，刚发现8月有一张进项发票做凭证时库存商品和进项税金金钱做错了，合计总金额是对的，这个月我直接调账吗，把8月错的做负数冲了，正确的重新做一张吗

答疑老师2019-10-09

您好请问库存商品跟进项税额对应是多少金额您错误分录怎么写的

答疑老师 2019-10-09

回答：上个月做的分录是借：库存商品:58570.16 应交税费-应交增值税-进项税 9079.84 实际发票库存商品金额59867.28 进项税额7782.72

快学用户_0 2019-10-09

追问：那这个月做分录调借：库存商品 59867.28-58570.16=1297.12 借：应交税费-应交增值税-进项税额 -1297.12