问，老师，4S店，我们支付过户费，开的是增票给我们，需要结转成本吗？

答疑老师 2020-01-12

回答：老师，我们4S店，这个月有开机动车销售统一发票，那在税务局系统报税的时候，这个金额是填写在增值税专票中，还是填写在其他发票中的

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，你所指的这个金额具体是什么金额? 是指的过户费吗？

答疑老师 2020-01-12

回答：不是，就是正常卖车，销售车辆的金额

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，4S店销售车辆填写在销售货物开具的机动车销售统一发票栏次就可以了

答疑老师 2020-01-12

回答：老师，我们12月份做账，最后要把本年利润，放入到未分配利润中去吧

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，是的 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录

答疑老师 2020-01-12

回答：那我是不是先要结转损益，才可以呀

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，是的 需要先结转损益，然后结转本年利润的

答疑老师 2020-01-12

回答：

答疑老师 2020-01-12

回答：老师，我结转本年利润的金额，是1366971.35这个金额吗？

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，你提供图片是本年利润科目的期末余额？

答疑老师 2020-01-12

回答：是的，老师

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，那就是按1366971.35这个金额结转的 借；利润分配——未分配利润1366971.35，贷；本年利润1366971.35

答疑老师 2020-01-12

回答：谢谢老师，

答疑老师 2020-01-12

回答：老师，企业所得税这张表，我是根据利润表填写吧

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，是的 根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了 营业收入=主营业务收入%2B其他业务收入，不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 利润总额就是利润表的利润总额本年累计金额

答疑老师 2020-01-12

回答：谢谢老师，老师，我们企业是亏损的，那这张表还需要填写数字吗？

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，亏损没有税款可供减免，就不需要填写减免所得税优惠明细表的

答疑老师 2020-01-12

回答：谢谢老师，老师，我们是汽车4S店，所得税中这两张表也不需要填写吧……

快学用户_0 2020-01-12

追问：你好，有固定资产加速折旧情况吗？