问请问年底增值税等所有的税要怎么结转做分录

问请问老师，属于员工福利费的情况 ，是按：借 管理费用-职工福利费 贷 应付职工薪酬-应付福利费 ，再 应付职工薪酬-应付福利费 贷 银行存款 。。 还是,直接：管理费用 -职工福利费 贷 银行存款 。。。

答借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存

问现在售后以商品车维修费用抵我们公司为他们代订配件款,分录怎么做呀？

答这是两个业务，只是结算款相抵了，对吧？

问工资做的销售部的，计提社保是计提到销售费用还是管理费用下

答你好，工资计入销售费用核算，那社保也是通过销售费用核算的

问组织员工去旅游的费用，旅行社开具的发票，如何账务处理

答借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款/库存现金

问老师：现在有个员工辞职，公司应该按全额给他交社保，但实际缴纳的时候是按最低基数交的，现在公司把少缴纳的这部分社保差额，给发到员工个人手里了，这个还需要申报个税吗？

答你好，需要申报个税的。