问生产出口企业，这月增值税申报表上要缴纳12667.49元税款。出口不是免税的吗，这申报表各项是对的吗？要缴是吗？本月会计怎么写？谢谢

答疑老师 2019-08-03

回答：出口收入不是免税吗？没有内销。那我这交的税款入什么科目了。这整个会计分录怎么写？谢谢

快学用户_0 2019-08-03

追问：没有内销？不对呀 你把1-10行截图来看看

答疑老师 2019-08-03

回答：老师发群里了，申报表1-10行都没数字的

答疑老师 2019-08-03

回答：是上月有出口，进项税额小于出口免征销项税额。本月按留底税额退税的，已退到账户了。本月申报表就是发给你的那样，要缴税，不明白会计要怎么处理?

答疑老师 2019-08-03

回答：七月份退税款87729.24已到账。现在就是申报表要纳税，不知是怎么回事和处理

快学用户_0 2019-08-03

追问：没收入？出口收入填在哪儿了？

答疑老师 2019-08-03

回答：出口收入是六月份填写确认申报的

答疑老师 2019-08-03

回答：六月份申报收入，七月份税款已退，现在是申报七月份的增值税申报表

快学用户_0 2019-08-03

追问：这个好奇怪，怎么退税比留抵大呢 咨询一下当地税务或12366吧，抱歉，我也不明白什么情况！

答疑老师 2019-08-03

回答：实际没退那么多啊，只退了留底金额

答疑老师 2019-08-03

回答：但报表是那样数据，所以出现差额

快学用户_0 2019-08-03

追问：那个数是自动生成的，所以，估计系统的数据有误

答疑老师 2019-08-03

回答：可我点击申报扣款了

快学用户_0 2019-08-03

追问：没事，如果是差错，可以申请退税的

答疑老师 2019-08-03

回答：谢谢老师，我周一问问税务局。搞得我两天没休息好。怕自己出错

快学用户_0 2019-08-03

追问：理论上不会出现这种情况的 与免抵退的原理不符了呀

答疑老师 2019-08-04

回答：老师，那是不是附表要填写，主表数据才有改变，才不交那差额。是不是要填哪张附表?