问知道有社保，也知道交了多少钱社保，但是没找到社保单，也就是原始凭证，还能做账吗？

问老师，开票了有收入，但是没有成本票，可以管理费用多做一些吗，比例有要求吗

答这个按你们实际做，你这个没有成本票后续也不开么，收入和成本需要配比才可以

问成立子公司有什么条件没有？

答直接是母公司控股或全资投资处理

问请问老师到年底结账是要做什么操作？记账软件做到12月 下一年的1月不是顺延的数据吗？

答同学您好，年底还需要进行本年利润结转，

问老师，我们公司是13年的企业，实缴制，16年公司发生了股权转让，（前后股东都是一个人，一个自然人企业），转让协议注明现金转让300万，16年底，后股东把前股东银行账户注销，钱取出来，分录写成，借 其他应收款，贷，银行存款，然后其他应收款到现在一直挂着账，我应该怎么处理呢

答股权转让如果做了工商变更，借：实收资本前股东，贷：其他应收，借：其他应收款-后股东，贷：实收资本-后股东。实质是前股东把钱拿走了，后股东未实缴出资。这部分钱应该后股东出给前股东的，结果公司出了这笔钱。如果做了工商变更就必须走一笔流水证明后股东出资才能冲销其他应收款。如果没有做工商变更，可以直接，借：利润分配，贷：其他应收款，但是有核查股东个税的风险。要看股东想要什么样的结果。

问一般户可以使用网银吗？

答你好，一般户是可以使用网银的。