快学用户_0 2020-03-27

问老师，您好，想问一下您18年的专票，19年抵扣应该怎么做账呢

答疑老师2020-03-27

你之前不含税部分做吗你之前做啥分录没有，是费用发票吗，没有做话，那这个做借以前年度损益调整，进项税额贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

答疑老师 2020-03-27

回答：有些是进货的专票，以前都没有做过分录也有费用发票

快学用户_0 2020-03-27

追问：是资产直接做就可以，借库存商品进项税额贷应付账款，

答疑老师 2020-03-27

回答：18年的进货发票，要按以前年度调整吗

快学用户_0 2020-03-27

追问：要是成本是一起发生，那这个是需要，要是之前进货现在才销售，那就不需要，