问请教下疫情期间退回的医保社保做营业外收入还是红字冲销呢

答疑老师 2020-04-11

回答：不能直接做红字冲销吗

快学用户_0 2020-04-11

追问：你好，不可以做之前缴纳红字的 因为这个是政府给到企业的补助，所以通过其他收益科目核算的

答疑老师 2020-04-11

回答：那接下来的疫情减免的单位医保社保，单位部份还需要计提吗

快学用户_0 2020-04-11

追问：你好，还需要正常计提的

答疑老师 2020-04-11

回答：正常计提再做其他收益吗

快学用户_0 2020-04-11

追问：你好，如果是缴纳了之后又退回了，退回的时候是计入其他收益核算的

答疑老师 2020-04-11

回答：没有缴纳，只要正常计提，其他不用做任何处理吗？

快学用户_0 2020-04-11

追问：你好，没有缴纳，就需要把计提的冲销才是的

答疑老师 2020-04-11

回答：冲销分录该怎么做呢

快学用户_0 2020-04-11

追问：你好，借；应付职工薪酬，贷；管理费用等科目