问老师在么，有个问题想问下，去年12月份我公司开了一张增值税专用发票，已入账，今天对方公司说当时他们没有抵税，想让我们红冲重来一张票，请问可以这样做吗

答疑老师 2020-05-07

回答：那账务上需要做什么处理吗

快学用户_0 2020-05-07

追问：冲销之前的再按你新开的入账

答疑老师 2020-05-07

回答：因为已经入过账了，还有缴税问题，我们是小规模纳税人，之前代开缴的税会退给我们吗

快学用户_0 2020-05-07

追问：你自己在申报的时候去减少这笔

答疑老师 2020-05-07

回答：可以麻烦告诉我具体分录和操作流程吗，第一次处理这个问题

答疑老师 2020-05-07

回答：就是网上申报的时候直接手动减少是吗

快学用户_0 2020-05-07

追问：借：以前年度损益调整 应交税费 贷：应收账款等 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 申报按实际销售额申报就行了