问我想问一下，假如2019年度企业所得税汇算的时候补交了20.69 申报缴纳完成后发现数据填错了，其实应该缴纳21.94，少交纳1.25后期怎么进行账务处理

答疑老师 2020-05-12

回答：我这边已经补交过剩余的1.25 账务处理怎么做？

快学用户_0 2020-05-12

追问：那按这个合计数做就可以借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税21.94 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润21.94 　　贷：以前年度损益调整。21.94 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税21.94 贷：银行存款21.94

答疑老师 2020-05-12

回答：已经更正申报过了

答疑老师 2020-05-12

回答：申报过了也是这样处理吗

快学用户_0 2020-05-12

追问：你合计交多少就做多少就可以