快学用户_0 2020-05-13

问3.莱酒厂为增值税一负纳税人。2019年销售粮食白酒60000斤.取得不含税销售收入105 000元;另外收取粮食白酒的品牌使用费4520元;本月销售粮食白酒收取包装物押金9040元。以省兴特制粮食白活2000斤于春节前夕发放职工,每斤白酒成本12元，无同类产品售价。台酒消费税成本利润率为10%.要求:计算应纳消费税和增值税。

答疑老师2020-05-13

你好，应交消费税=60000*0.5加上105000*20%加上（4520加上9040）/（1加上13%）*20%加上（2000*12*（1加上10%）加上2000*0.5）/（1-20%）*20%加上2000*0.5 应交增值税=105000*13%加上（4520加上9040）/（1加上13%）*13%加上（2000*12*（1加上10%）加上2000*0.5）/（1-20%）*13%

答疑老师 2020-05-14

回答：60000不用换成30吨吗？

快学用户_0 2020-05-14

追问：你好，不需要要的，白酒从量数是按每斤0.5元，就是500克0.5元，