问老师，能帮我看下， 不知哪里有问题 ，发现税费不平。 3月计提了税费2413.7，4月份缴完2413.7，咋账不平，还有-2413.7

答疑老师 2020-05-14

回答：借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

快学用户_0 2020-05-14

追问：三月份你缴纳了之前的应该是平的

答疑老师 2020-05-14

回答：老师你看下图，分录的

快学用户_0 2020-05-14

追问：这个问题应该是三月之前的问题

答疑老师 2020-05-14

回答：那老师，我这个改怎么处理呀。 我也不咋懂

快学用户_0 2020-05-14

追问：三月份之前的，你能截图看一下吗？

答疑老师 2020-05-14

回答：这样的，老师

快学用户_0 2020-05-14

追问：你接转的和你交的不一样，你看一下你的记47和110 这两个金额应该是一样的吧

答疑老师 2020-05-14

回答：是的，110这张是按申报表上的金额实际缴纳的，47这张是按凭证算出来的，它们之间的差额应该就是进项出了点问题，所以我在4月1号凭证里做了下调整

快学用户_0 2020-05-14

追问：那记67那笔是什么业务？

答疑老师 2020-05-14

回答：就是计提3月的附加税

快学用户_0 2020-05-14

追问：计提三月份的附加怎么会在未交增值税里面？

快学用户_0 2020-05-14

追问：借税金及附加贷应交税费附加税，二级科目是附加税。

答疑老师 2020-05-14

回答：老师你看下 那转出未交增值税就不平了

快学用户_0 2020-05-14

追问：记91和109，这两个应该是一样的吧。

答疑老师 2020-05-14

回答：老师，到底错误在哪了？ 好懵。。。

快学用户_0 2020-05-14

追问：这不在找吗？一眼也看不出来不是 结转应该是和缴纳的一致 你的都不一样 除了20年的 问到了那个凭证 你去看下凭证 需要找下原因

答疑老师 2020-05-14

回答：是91与110是一样的

快学用户_0 2020-05-14

追问：不对 两个都是结转 你看方向

答疑老师 2020-05-14

回答：但只有这样才平，否则科目上有余额

快学用户_0 2020-05-14

追问：计提了两次相当于

快学用户_0 2020-05-14

追问：结转了两次 结转和缴纳应该是一样的 你再去前面找问题