问我报年报的计提数和实际发放数是一样的 但是我们之前申请了生育补贴 我计入到了应付职工薪酬 而账载金额和税收金额又是根据应付职工薪酬来填的 这里面有个差额 是需要纳税调整吗

答疑老师 2020-05-14

回答：还有一个就是我发放了去年12月的工资 计提了今年12月的工资 中间也有差额 他也帮我算进去了纳税调整不知道这个对不对

快学用户_0 2020-05-14

追问：你好！汇算清缴前实际发放的工资按计提金额填写就可以

答疑老师 2020-05-14

回答：我是直接根据应付职工薪酬的借贷方来填的 系统直接帮我算入纳税调整

快学用户_0 2020-05-14

追问：你好！没有税会差异填写计提金额就可以

答疑老师 2020-05-14

回答：还是说税收金额可以手动改？

快学用户_0 2020-05-14

追问：你好！税收金额可以更改，福利费是不可以的，是按你的比例计算出来的

答疑老师 2020-05-14

回答：那发放去年12月的工资和计提本月12月中间有个差额 这个系统也要纳税调整 这个怎么办

快学用户_0 2020-05-14

追问：你好！这里按你们计提金额填写账面和实际发生额不产生差异就可以