问有一笔网店的推广费，3月时提前存入一个特定账户，4月建账时未把这笔钱建入期初数据里，现在要如何操作？

答疑老师 2020-05-20

回答：怎么做啊

答疑老师 2020-05-20

回答：而且这个费用是每个月摊的

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好！你就是内账还是外账？原业务涉及到的正常科目是什么？

答疑老师 2020-05-20

回答：我这边是内账的，这笔费用期初应该入长期待摊费用，然后每个月摊到销售费用里去的，但是建账时这笔钱我没做进去，现在不知道该用什么科目做进去？

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，你们的借方是长期待摊费用，贷方的话应该是银行存款吧。当初支付的钱你也没做进去吗？这样的话我又期初你们银行的金额应该多了吧？

答疑老师 2020-05-20

回答：3月付的款，4月才开始建账

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，如果是内帐的话，可以借长期待摊费用贷实收资本。

答疑老师 2020-05-20

回答：好的，谢谢耿老师

快学用户_0 2020-05-20

追问：不客气欢迎下次提问