问填写企业所得税年报的时候。职工薪酬21,000。业务招待费3659。结果有税费，这个应该怎么处理？

答疑老师 2020-05-20

回答：那我应该填写哪一张表，第几行第几列

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，是因为业务招待费纳税调增导致有补交所得税吗？（能先回答一下是不是这个原因导致有税费吗？）

答疑老师 2020-05-20

回答：是的，纳税调整增加额

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，在这个表格中箭头指向的栏次填写

答疑老师 2020-05-20

回答：您好老师，填哪个金额了，还是填合计金额

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，填写这个表格的业务招待费的账载金额，税收金额信息，差额（=账载金额—税收金额）做纳税调增处理

答疑老师 2020-05-20

回答：这个表格的14行还有个职工薪酬，这个应该怎么调，它是填完期间费用自动跳出来的金额

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，职工薪酬是根据填写的职工薪酬明细表数据自动生成的

答疑老师 2020-05-20

回答：这个职工薪酬也有纳税调整增加额，这个怎么办处理

快学用户_0 2020-05-20

追问：你好，在职工薪酬的纳税调增额栏次做纳税调增处理就是了