问老师，我公司李某垫付房租费用10万给房东，公司厂房的房东不开发票，房租一直都不开发票，现在我们能从公账上把钱还给股东李某吗？后期没发票，怎么入账？现在这个钱公账上还给个人，后期没发票，怎么冲账？

答疑老师 2020-05-22

回答：那我现在把钱从公司账户还给股东，怎么会计分录？

快学用户_0 2020-05-22

追问：借其他应付款 贷银行这个还过去的分录，

答疑老师 2020-05-22

回答：我可以这么处理吗？ 拿到房东的收据 借：管理费用 贷：其他应付款——房东 然后从公司公账转账给股东，摘要：写股东垫付房租， 借：其他应付款——房东 贷：其他应付款——股东李某 借：其他应付款 ——股东李某 贷：银行存款

快学用户_0 2020-05-22

追问：这个还需要股东转给房东那个银行回单贴后面可以这样

答疑老师 2020-05-22

回答：我这边有股东付给房东的回单

快学用户_0 2020-05-22

追问：是的，这个贴后面，按你写分录做可以

答疑老师 2020-05-22

回答：之前的会计是这样处理的 让股东写个借款单，然后和股东转给房东的回单放在一起，这样做账 摘要：股东李某借款 借：其他应收款——李某 股东李某借款 贷：银行存款 支付房东下半年房租 借：其他应付款——房东 支付房东下半年房租 贷：其他应收款——李某 能这么处理吗？合理吗？

快学用户_0 2020-05-22

追问：不处理，需要体现这个房租这个，费用，要不你这个房东还挂着

答疑老师 2020-05-22

回答：她7月份计提了一笔房租费用 摘要：计提下半年房租费用 借：待摊费用——房租 贷：其他应付款——房东 后期就是按照上面的分录这样做的。这样合理吗？他让股东还写了一个借款单子，然后转给股东？要写借款单吗？这个房东都不开发票的。

快学用户_0 2020-05-22

追问：可以，不过没有发票不需要这么做，借：待摊费用——房租 贷：其他应付款——房东 这个一般是后面贴发票这个，没有发票按你那样做那纳税调增就可以这个

答疑老师 2020-05-22

回答：那我这边直接把钱转给股东，是让股东写个费用报销单吗？然后把转给房东的回单贴在后面，还是直接把钱转给他，他转给房东的回来放在后面？

快学用户_0 2020-05-22

追问：这个可以填写费用报销单，个人垫付你报销这个可以填写费用报销单，是的