问2019年费用已计提，2020年2月收到2019年银行手续费发票，金额不一致，凭证怎么做

答疑老师 2020-05-28

回答：不明白具体怎么做

答疑老师 2020-05-28

回答：2019年预提的是3000，实际收到票的是2500，还有500块钱的税额，怎么计凭证？

快学用户_0 2020-05-28

追问：您好，我详细说下，您将19年计提的分录全部红字冲回，按照20年收到发票的金额计入相关科目即可。

答疑老师 2020-05-28

回答：这不是影响到2020年的财务费用了，对2019年没什么影响了

快学用户_0 2020-05-28

追问：您好，您要调整19年账就对19年有影响，否则对20年有影响，看您收到发票如何做账。

答疑老师 2020-05-28

回答：所以问你正确的应该怎么做？不要让别人去猜，那还问你干什么呢？

快学用户_0 2020-05-28

追问：您好，您2020年做账，借：以前年度损益调整 计提金额红字，贷：原计提负债类科目（红字）；新分录根据发票填写，借：以前年度损益调整 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：原计提负债类科目。最后借：以前年度损益调整（差额） 贷：利润分配——未分配利润。最终以前年度损益调整余额为0。