问老师，物业公司清理出各小区2018-2019年零星收入，，也有不符合报销规定的零星开支，上缴了剩余的余额，公司这边该如何进行账务处理？？

答疑老师 2020-06-01

回答：物业公司没收的各小区零星收入抵减零星支出后的余额

快学用户_0 2020-06-01

追问：你好 这个余额你们需要交纳给总公司还是什么地方 你们平常零星收入和零星开支 也做账了没

答疑老师 2020-06-01

回答：这是清理出来的

快学用户_0 2020-06-01

追问：你好 那你做 借银行存款贷营业外收入

答疑老师 2020-06-01

回答：那不用缴纳增值税了么？还有做在营业外收入下面哪个明细科目里面？

快学用户_0 2020-06-01

追问：你好 计入其他里面去 缴纳企业所得税 如果是没收的钱 与经营无关的 转营业外收入去 。

答疑老师 2020-06-01

回答：零星收支公司要求入了账，这是发现了他们下面有部分没入公司账，相当于相关人员涉嫌坐收坐支行为

快学用户_0 2020-06-01

追问：你好 那你就要去看这个零星收支 具体是什么业务 。如果是与经营有关的 不是主营 要做其他业务收入来交纳增值税的。 如果是与经营无关的收入计入营业外收入缴纳企业所得税

答疑老师 2020-06-01

回答：这是物业公司有些支出确实获取不了正规发票造成下面人员为了方便带来的隐患

快学用户_0 2020-06-01

追问：你好 那你就要去看具体是什么情况产生的 没有合理发票不允许报销的 而不是直接用收取的零星收入直接抵减的

答疑老师 2020-06-02

回答：可这是前两年的收支，是公司发现有问题才出文进行整改，公司层面只有将收到的余额入账达。其他明细收支不合规，特别是各项支出。

快学用户_0 2020-06-02

追问：你好 那你就去查 具体是什么就怎么账务处理 。按你实际来做账才行的

答疑老师 2020-06-02

回答：可是前两年的收入与支出达，且支出部分无正规发票无法入账达？

答疑老师 2020-06-02

回答：就像你前面说把查处的余额放营业外收入，但明细科目写什么呢？其他的明细收支台账，支出原始票据及相关文件封档留存备查

快学用户_0 2020-06-02

追问：你好 明细科目 计入营业外收入-其他 就行 。 至于你支出的话 如果能有资料证明业务的 按实际来做