快学用户_0 2020-06-09
答疑老师2020-06-09
退还滞纳金?你之前交的时候做借啥,现在冲回,你截图你发票给我看看,没有做,那这个退回不做分录,只需要做购置税就可以,借固定资产 贷银行,你之前要是做借营业外支出 贷银行,那这个退回做借银行 借营业外支出 负数
答疑老师 2020-06-09
回答:是让别人代缴的所以没做处理,但是退回的滞纳金做了借银行存款贷营业外支出
快学用户_0 2020-06-09
追问:这个做营业外支出 负数,你之前那个缴纳需要补上做借营业外支出 贷银行,这样才可以平掉退利润没有影响

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