问我们去年有笔专项资金用于相关的一些费用年底没有结转，今天可不可以补结转呢？

答疑老师 2020-06-16

回答：分录是不是可以写补做去年费用结转：借：管理费用货：专项资金？

快学用户_0 2020-06-16

追问：你们具体是什么单位？

答疑老师 2020-06-16

回答：我们是旅游业

快学用户_0 2020-06-16

追问：可以做分录： 借：以前年度损益调整…管理费用货：专项资金

答疑老师 2020-06-16

回答：专项资金在贷方吗？还是要在借方？

快学用户_0 2020-06-16

追问：具体是什么业务呢

答疑老师 2020-06-16

回答：去年 一笔乡村旅游专项款，用了一部分踩线等费用，今年进行补结转

快学用户_0 2020-06-16

追问：专项资金来源是什么呢？

答疑老师 2020-06-16

回答：我们是旅游业，有一笔乡村旅游专项款，用了一部分踩线等费用，今年补结转，老师你告诉我分录可以做 借：以前年度损益调整…管理费用 货：专项资金 我想问的是 你这个是不是做反了？专项资金在借方 管理费用在贷方？

快学用户_0 2020-06-16

追问：是的， 应该是： 借：专项资金 贷：以前年度损益调整…管理费用