问老师 想咨询一下 我们五月份更换了财务软件 建的新账套 其中一项原材料 四月份已入库 我们不知道 没做暂估 这个月刚到的发票才知道 但是五月份的期初库存已包含了 这个月该怎么冲账 如果把这个把期初数调一下 五月份录的没法调了 我们当时录期初数是根据仓库的数录的 所以这批原材料相当于已经入账了 这个月来了发票 不知道怎么冲了

答疑老师 2020-06-19

回答：当时只做了借预付贷银行

快学用户_0 2020-06-19

追问：那你现在做一个借利润分配贷原材料，然后再做一个收到发票的，借原材料贷应付帐款

答疑老师 2020-06-19

回答：原材料要是没用呢

快学用户_0 2020-06-19

追问：原材料没用，就做借方原材料就可以 属于存货。

答疑老师 2020-06-19

回答：要是做到借方不是重复了吗？期初数据已经包括了

快学用户_0 2020-06-19

追问：第一个分录，不是让你红冲了吗？