问合伙企业的合伙人工资社保自己承担、内账上他们的工资社保不属于企业的费用、从他们的收入里扣去他们的工资社保。不进费用的这些工资社保怎么做分录冲平

答疑老师 2020-06-23

回答：老师您看下我分录哪里出了问题，就是做不平

快学用户_0 2020-06-23

追问：又不是你们员工 你说不需要做工资的 你现在是做内账哦 。不需要去计提工资

答疑老师 2020-06-23

回答：是我们员工，只是他们的工资社保费用是自己承担，发工资交社保都是公司先垫付。后面再从他们收入上扣款。我们是合伙企业，他们都有自己的收入在账上。

答疑老师 2020-06-23

回答：自己承担的费用肯定就不能进费用。按你说的不做计提那其他应收款也做不平

快学用户_0 2020-06-23

追问：你好 那你现在是做内账 不是你们承担就不能计入费用的。 你内账挂其他应收款就行了

答疑老师 2020-06-23

回答：这样一直挂着，一年下来几十万，年复一年金额会达到百万，这样不是会影响资产负债表的所有者权益

快学用户_0 2020-06-23

追问：你好 你要扣员工收入的哦 。 你上面不是说要个人承担 到时会在收入扣除吗

答疑老师 2020-06-23

回答：真做不出来这个分录平，老师您帮我看看

快学用户_0 2020-06-23

追问：你好 你现在是做内账 是吗

答疑老师 2020-06-23

回答：对，是内账

快学用户_0 2020-06-23

追问：那你就做 借其他应收款-某员工贷银行存款。 然后发放收入 借费用或者成本 贷银行存款 其他应收款-某员工 就平了。 不需要你去单独做计提什么的哦

答疑老师 2020-06-24

回答：老师，这样做分录工资社保不还是进费用吗？

快学用户_0 2020-06-24

追问：你好 没有进费用啊 。 这个社保是挂的其他应收款 。 支付的时候 你不是说 个人产生了收入要发放 我才给你把收入计入了费用或者成本核算的

答疑老师 2020-06-24

回答：老师您把整个分录写给我一下吧！按你说的，我自己做一下还是不平

快学用户_0 2020-06-24

追问：你好 比如你员工产生社保是100元 你们代缴后 在收入1000元里面扣除 ： 你缴纳做 借其他应收款-社保100贷银行存款 100 收入的时候 : 借成本或者费用 1000 贷银行存款900 其他应收款-社保100 这样就平了

答疑老师 2020-06-24

回答：这样也是进入费用，影响利润啊

快学用户_0 2020-06-24

追问：你好 你的收入肯定会影响费用或者成本的。 你上面不是说 合伙人社保费用自己承担。 在支付收入会扣除他们工资社保 你支付给合伙人的收入 就会产生成本费用的 。 也就是会影响利润的

答疑老师 2020-06-24

回答：这样的话，他们的工资社保就做不到不影响利润和所有者权益，不然分录就不平

快学用户_0 2020-06-24

追问：你好 你们要支付出去的 工资社保 你挂其他应收款 。 你支付收入的时候 就会计入成本费用 收入部分会影响损益的 。 你在收入扣除工资社保 后的金额 来发放。