问 云某公司(-般纳税人),2019年11月发生以下业务:该公司该月应纳多少增值税? (1)提供有形动产租赁服务,开具大桶专用发票，价税合计3.3万元; (2)提供货物运输服务，开具大桶专用发票,不含税金额4万元; (3)提供咨询服务(现代服务),开具普通发票9.54万元; (4)销售货物,开具普通发10万元 (5)购进货物运输用的汽车，取得机动车销售统发票，注明价税合计金额14.69万元; (6)购进固定资产-批,取得大桶专用发票注明的税款5200元; (7)购进办公用品,取得普通发票2万元; (8)为职工食堂购进三台冰箱，取得的专用发票税款3900元; (9)购进一批水果作为福利发给职工，取得的专用发票注明税款9000元 间:(一)该公司该月应纳多少增值税? (15分) (二)该公司地处城市市区,该月与增值税同时同地依法还要承担哪些税 费?分别承担多少? (5分) X505D 2020.07.09 20:38

快学用户_0 2020-07-10

追问：业务1缴纳9销项税额的计算 3.3/1.13*13%=0.38

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追问：业务2销项税额的计算4*9%=0.36

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追问：业务3销项税额的计算9.54/1.06*6=0.54

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追问：业务4销项税额的计算10/1.13*13%=1.15

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追问：业务5可以抵扣进项税额 14.69/1.13*13%=1.69

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追问：业务6进项税额贷的计算0.52

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追问：业务7普通发票不可以抵扣

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追问：业务8和9作为福利费进项不可以抵扣

快学用户_0 2020-07-10

追问：(一)该公司该月应纳多少增值税 0.38+ 0.36+0.54+1.15-1.69--0.52=0.22

快学用户_0 2020-07-10

追问：2应缴纳城建税0.22*7% 应缴纳附加税0.22*3%