问25.30日,分配本月职工工贤总额80500元,按用途分配为:25KW电机壳生产工人工资24000元40KW电机壳生产工人工瓷30000元。铸造管理人员工资3500元,厂部管理人员工资23000元。

问老师，请问应收账款和其他应收款对冲摘要怎么写比较合适？

答按你们实际写就可以，冲掉xx科目就可以

问老师，您好！我公司开具增值税专用发票给对方公司，被对方公司认证完成后发现内容不对，于是对方公司给我开了红字信息表，我们也开了红字发票，请问我们这份红字信息表还需要把发票联和抵扣联给他们吗

答需要给对方，对方那边认证需要做账，你这个开红字给对方，对方冲掉之前蓝字凭证

问应收票据或应收账款为什么是负数？

答你好，应收账款是负数说明是预收账款了，应收票据负数说明是应付账款了，不过应付票据有专门的科目，预收账款有的单位可以不设而用应收账款负数。

问老师，我公司是个体户，但是开票二三百万，定额定率征收个体经营所得税和附加税之后，现在专管员要我们交个人所得税，是什么意思？

答你好，个体户就是要交个人所得税的

问退回的企业所得税怎么做分录?

答你好，退回当年的 借银行存款 贷应交税费 借：应交税费-应交企业所得税 贷所得税费用