快学用户_0 2021-08-15

问老师，我们公司今年审计时发现我们公司2017年有个银行的借款200万，当时由于各种原因没有做这笔账，也没有付利息，是从19年2月开始才从公司付的利息，现在审计是让我们反结账到17年吧借款账务做了，然后更正17年和18年的财务年报，19年和20年的财务季报和年报，这样可以吗

答疑老师2020-07-23

你好，没问题，操作上是可以的。

答疑老师 2020-07-23

回答：不是，我就是想知道，一定要做的17年的账务里吗？可不可以做到19年2月的账务里，摘要就写：补记17年某银行的短期借款，然后只调19年和20年的账务，还有如果调账到17年里，只改年报，那不是和季报对不上了吗？这样也可以？

快学用户_0 2020-07-23

追问：你好，这个看公司的要求，你们审计那样做是可以，虽然比较麻烦，但是也是个正规的处理，其实当作前期差错更正处理更方便些，就是调整下期初的报表，账务直接做在今年里面。