问老师，你好，我想咨询一下，我是加工企业，暂估了一些材料，已经算完成本，也结转主营业务成本了，我现在收到发票，怎么做分录

答疑老师 2020-07-24

回答：但是成本已经结转了，是不是要把成本也冲红？红冲成本，那库存和生产成本就不对了，那是不是生产成本和库存也要冲红？

快学用户_0 2020-07-24

追问：如果没有差异，您可以不冲，有差异的再红冲，

答疑老师 2020-07-24

回答：有差异，就是不知道怎么冲

快学用户_0 2020-07-24

追问：你好 把前面和暂估相关的分录 全红冲 再按正确的金额入账 就好了

答疑老师 2020-07-24

回答：但是这样成本核算和成品库存得表格就跟账上对不上了

快学用户_0 2020-07-24

追问：您好，因为你有差异，说明你前面咱暂估的不准确，你现在调整为正确的是准确的成本，