问基本工资是4000元，个人承担社保是500元，那我公司确认管理费用－工资是多少金额呢？是4000 还是3500

答疑老师 2020-07-24

回答：这里有点不明白，老师能解释下吗

答疑老师 2020-07-24

回答：公司实际支付的不是3500吗，计4000我的费用不是高了吗

快学用户_0 2020-07-24

追问：那500你有垫付的呀，实际支付是4000

答疑老师 2020-07-24

回答：但是这个不是公司垫付的吗，我最终承担的不是3500块钱吗

快学用户_0 2020-07-24

追问：怎么会是3500呢，你交社保不给钱吗

答疑老师 2020-07-24

回答：给钱呀，但是这500后续不是会在个人工资中扣除的吗，是在其他应收款科目里面呀

快学用户_0 2020-07-24

追问：是啊，你社保给了500发了3500不就是4000？你实际不是就是承担是4000？

答疑老师 2020-07-24

回答：这500是个人自己承担，又不是公司承担

快学用户_0 2020-07-24

追问：······ 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金