快学用户_0 2021-09-13

问这个账要怎么调？!!!

答疑老师2020-07-25

生产成本是贷方9000元，制造费用是借方3000元，将制造费用从贷方结转计入生产成本借：生产成本3000 贷：制造费用3000 另外本期完工产品的成本多结转至少是6000元将完工产品的成本至少少结转6000元当制造费用结转计入生产成本后，生产成本形成贷方余额6000元，如果是本期少结转完工产品的成本或领用原材料少计6000元，此时做结转后，生产成本余额是0

答疑老师 2020-07-25

回答：我看了这个是之前一两年累计出来的金额，可以这么调整吗我刚刚接手这个

快学用户_0 2020-07-25

追问：可以按我说的进行账务处理，让制造费用结转计入生产成本，另外冲回多计提的生产成本6000元，或者是领用原材料6000元，让生产成本的金额是0（不是负数）

答疑老师 2020-07-25

回答：这样子会不会影响到资产负债表？资产负债表有11298.71的差异

快学用户_0 2020-07-25

追问：这个不影响资产负债表，至于你说的差异，那是编资产负债表出了问题