问金税盘服务费全额抵扣怎么处理

答疑老师 2019-10-13

回答：一般纳税人公司

快学用户_0 2019-10-13

追问：你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

答疑老师 2019-10-13

回答：分录我会做，但是不懂怎么处理抵扣事宜

快学用户_0 2019-10-13

追问：你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 按这个，之前回复的撤回

快学用户_0 2019-10-13

追问：你好，你是指不知道增值税申报表附表的减免税额明细表该如何填写 的意思？

答疑老师 2019-10-13

回答：是的

快学用户_0 2019-10-13

追问：你好，假如当月应纳税额是2000，这里减免是480 那就在增值税申报表附表的减免税额明细表的本期发生额，本期应抵减税额，实际抵减税额都是按480填写

答疑老师 2019-10-13

回答：如果当月不抵扣就不用填写是吗

快学用户_0 2019-10-13

追问：你好，当月不抵扣就需要在 增值税申报表附表的减免税额明细表的本期发生额填写480，本期应抵减税额480，实际抵减税额0，期末余额480

答疑老师 2019-10-13

回答：好的，谢谢老师

快学用户_0 2019-10-13

追问：不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢