问老师，小规模和一般纳税人，企业所得税都是一季一预交吗？预交费用是看当月报表的本年利润还是当季的本月综合利润？

答疑老师 2019-11-21

回答：老师您好，季度预缴时。是直接从基本户扣企业所得税吗？怎么预缴？

快学用户_0 2019-11-21

追问：是从你协定三方协议的账户里面扣款的，你填列申报表的时候，有应纳税额的，根据你申报的应纳所得税额扣款的

答疑老师 2019-11-21

回答：老师，我做凭证时，123月的本年利润都在借方，分别是 1月本年利润155561.72 2月本年利润40665 2 3月本年利润178153.9 为什么还扣我一千多的企业所得税

答疑老师 2019-11-21

回答：

快学用户_0 2019-11-21

追问：你这个3各月结转损益的凭证，没有所得税费用啊

答疑老师 2019-11-21

回答：但是3月份银行扣了一千多快的税

快学用户_0 2019-11-21

追问：这个应该不是所得税，是其他的税费

答疑老师 2019-11-21

回答：这个确定是企业所得税呀

答疑老师 2019-11-21

回答：

快学用户_0 2019-11-21

追问：你看一下，应交税费—应交企业所得税贷方发生额的凭证