问请问交的增值税是在税金及附加 的科目吗

答疑老师 2019-11-22

回答：那在哪个科目里呢？、

快学用户_0 2019-11-22

追问：在应交税费科目下啊

答疑老师 2019-11-22

回答：不用进费用呀

快学用户_0 2019-11-22

追问：增值税是不计入费用啊

答疑老师 2019-11-22

回答：比如这个月要交一百多万，会计分录是借:应交税费-己交税费 货:银行存款 吗

快学用户_0 2019-11-22

追问：请问是当月缴纳当月增值税还是当月缴纳上月增值税

答疑老师 2019-11-22

回答：当月

快学用户_0 2019-11-22

追问：应交税费-应交增值税-已交税金

答疑老师 2019-11-22

回答：当月的，这月销项大于进项

答疑老师 2019-11-22

回答：麻烦老师写一下详细的一个分录

快学用户_0 2019-11-22

追问：您不是当月开具发票 次月申报后缴纳 是开具发票的当月就预缴了?

答疑老师 2019-11-22

回答：哦，是次月缴纳

快学用户_0 2019-11-22

追问：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

答疑老师 2019-11-22

回答：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-未交增值税 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-己交增值税 借:应交税费-己交增值税 贷:银行存款 老师，我之前是这样的

快学用户_0 2019-11-22

追问：贷：应交税费-己交增值税 这个您已经缴纳了么?

答疑老师 2019-11-22

回答：是己经缴纳了

快学用户_0 2019-11-22

追问：那您这样写的话可以的

答疑老师 2019-11-22

回答：现在帐上的己交增值税在借方，转出多交增值税在借方，未交增值税在贷方

快学用户_0 2019-11-22

追问：您上面的分录没有转出多交增值税啊

答疑老师 2019-11-22

回答：进项多时是这样做 借：应交税费-应交增值税-销 项税额 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 销项多时是这样做 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-未交增值税

答疑老师 2019-11-22

回答：要交销项税时就直接 借:应交税费-己交增值税 贷:银行存款

快学用户_0 2019-11-22

追问：这是缴纳税款后的分录吧? 把您科目余额表截图看看