问这个是之前会计做的利润表和明细账，然后现在老板让我补上之前的账，就不知道用什么科目，之前我做了长期待摊费用先代替了，有长期待摊费用的，实际是待摊费用哈

答疑老师 2019-11-26

回答：这个是之前会计做的，现在没有营业费用和待摊费用这两个科目了

答疑老师 2019-11-26

回答：2018年做了进项税转出，快账上我应该怎么做？

快学用户_0 2019-11-26

追问：之前他做了就做了呀，你新的帐期初余额和后面的帐按新科目入就行了，你没必要去改之前的，如果你实在想改就冲销之前的，按正确的再做一次

答疑老师 2019-11-26

回答：正确的分录是什么？不会这个

快学用户_0 2019-11-26

追问：你现在要改成长期待摊费用或者管理费用什么的，就用这些现在有的科目科目，正确的分录是要看具体业务的，如果你自己都不知道想怎么改，那你是为什么想去调之前别人做的帐呢？直接后面做自己接手后的就行了呀

答疑老师 2019-11-26

回答：我不是要调，之前会计是用待摊费用这个科目 ，老板让我把之前的补上，现在是没有这个科目了，我是用哪个科目？

答疑老师 2019-11-26

回答：就是说，我现在要补上之前的账，这个科目没有了，我用这个科目？

快学用户_0 2019-11-26

追问：现在用什么科目，那要看之前具体业务，正常进项税额根本就不会用待摊费用，而是用应交税费

答疑老师 2019-11-26

回答：公司投标，然后中标了付的中标服务费

快学用户_0 2019-11-26

追问：那就应该做管理费用。