问我们公司压两个月工资，就是6月份发4月工资，外账之前我们会计就让我外账直接当月用现金发放。所以这个月开始要按内账实际的走，但是计提的5月份工资只有7万多，实际发放的9万多是走银行的，我就不知道怎么做？

问老师把农民工工资保证金转为农民工工资应该怎么 做分录

答您好，保证金应该是在其他应收款里面的吧，那就是借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-保证金

问一般纳税人增值税申报是月报，可附加报表是季报表，这样是合理的吗？

答你好 附加税是按季报的，增值税要按月申报，这是各地税务局根据要求并结合实际情况决定的，你可以找你们专管员问问是什么原因 看是否可以和增值税一起来报

问有关于仓库出入库管理流程吗？外协加工需要附哪些单据?在erp系统中如何设置外协加工?需要更换编码吗？

答仓库管理出库入库的流程： 一、入库1、到货入库。货到仓库后，仓库管理员与送货人进行大件核实登记签字确认（外包装无破损，出现破损的拒绝收货）。一小时内完成清单与实物的核对，而后通知财务部进行入账，并由仓库管理员依照成品存储标准进行产品的分类存放。 2、退货入库。退货到仓库后，仓库管理员凭手写退货单据（须由业务人员签字）进行验货，如非公司产品则拒绝签收，如是公司产品且产品的品类与数量皆与退货单相符，则与业务进行签字交接，而后在ERP上分类对产品进行入帐。 二、出库 1、公司送货的销售出库。仓库管理员凭打印的销售单本着先进先出的原则进行配货，配货完毕后经由仓库管理员之间的互验并签字确认，按照业务人员的客户分类在配货区进行货物的暂存，最终与业务人员完成货物的签字交接，并按订单别进行装箱。 2、仓库现场的销售出库（即客户自提）。仓库管理员凭打印或手写销售单（手写销售单须由主管签字）本着先进先出的原则进行配货，配货完毕后经由仓库管理员之间的互验并签字确认，最终与客户完成货物的签字交接，之后要对手写销售单及时进行账务核对。 3、由第三方物流或客车进行配送的销售出库。仓库管理员凭打印的销售单本着先进先出的原则进行配货，配货完毕后经由仓库管理员之间的互验并签字确认，然后进行货物的装箱打包，而后由负责配送的仓库管理员交由第三方物流或客车进行配送并保留运输单据，而后将运输单据交由客服进行处理。 4、业务借出。仓库管理员凭打印的借出单本着先进先出的原则进行配货，配货完毕后经由仓库管理员之间的互验并签字确认，按照业务人员的分类在配货区进行货物的暂存，并按单别进行装箱，最终与业务人员完成货物的签字交接。 5、补货出库：在当天业务人员完成账务核对之后，仓库管理员凭打印或手写销售单（手写销售单须由主管签字）本着先进先出的原则进行补货，配货完毕后经由仓库管理员之间的互验并签字确认，按照业务人员的分类在配货区进行货物的暂存，最终与业务人员完成货物的签字交接。

问个体户能领税票吗？

答你好 可以去税局申请领取发票的

问老师，开具增值税红字发票的发票联需要给购买方么?

答是专票还是普票？如果是专票的话，红字发票信息表是哪一方申请开具的？